在欧美，现金管理作为银行界一项成熟的金融服务，历经30多年的发展，现已成为银行面向优质企业支柱型的中间业务之一。在国内，最早推出现金管理业务的是工行。经过十几年的发展，工行已建成了享有声誉的“财智账户”现金管理服务品牌。目前国内几乎全部的全国性商业银行都推出了自己的现金管理服务，如交通银行蕴通账户、招商银行点金现金管理等。应该说，现金管理已经成为银行争夺高端客户和机构客户的重要竞争工具，其服务的内涵正在逐渐扩大。浙江农信作为浙江省规模最大、网点覆盖最广大的金融机构，现金管理业务尚处于空白，下一步如何推进和开展现金管理业务值得思考。
　　一、现金管理的产生
　　现金管理指的是广义的现金，趋同于资金的概念，是指除库存现金外，还包括银行存款及其他货币资金，包含短期投资、应收账款、应收票据等。20世纪下半叶，在全球经济一体化和电子化手段不断被应用的背景之下，企业财务管理开始有了飞速发展。相应的，对为其提供资金服务的银行，在服务内涵、服务范围和服务方式上提出了更新更广泛的要求。企业不再满足于仅仅节约资金，从闲置的资金中获取更多的利息收入这一简单财务管理目标。由此，“汇聚财富、创造价值”的现金管理业务应势而生。
　　根据国内外银行的实践，我们可以将现金管理概括为：银行为协助客户进行有效现金管理而提供的收款、付款、账户管理、账户信息、投资、融资等一系列金融服务的组合方案。为不同类型的客户提供符合其个性化需求的现金管理方案，从而使客户资金流动更合理、财务监控更易实现、资金的流动性和使用效率都有所提高。所以说，银行现金管理业务与企业现金管理紧密相关，前者为实现后者的管理目标，达到后者的管理要求而提供相应的服务。
　　二、现金管理的基本内容
　　从功能角度来看，成熟的现金管理系统至少应该可以实现以下功能：应收账款、应付账款和总账集成，网上银行交易和报表查询，跨国、多币种银行间调拨，运营资金预测。部分先进银行的现金管理系统还包括现金管理咨询服务模块。具体来说，现金管理技术包括：一是银行对账调节，自动或手工调节银行对账单，根据客户要求进行其他调节。二是现金预测，估计现金流动，从本地或远程数据库预测现金流动，定义现金预测模式，进行外币汇兑风险分析。三是对账户信息的实时查询。四是客户各子部分之间资金的归集与调拨。五是投资咨询和管理。
　　从产品角度讲，现金管理产品丰富，主要可分为以下几类：
　　一是收款服务，如委托收款、代理收款、直接借记、异地实时通存通兑、电子商务在线收款、协议钱箱等。二是付款服务，如国内国际信用证、电子汇兑、电子银行付款、代发工资、公用卡服务、外汇汇款等。三是清算服务，是指凭借自身网点和网络优势，为银行、证券、期货等提供优质、高效的资金清算服务。四是账户管理服务，如帐户收支管理、余额管理、支付控制、集团二级帐户、帐户信息服务等。五是头寸管理，如各币种存款和债券投资、法人帐户透支及应收帐款保理等短期融资。六是指外汇风险管理和代客理财等业务。
　　三、现金管理的重要性和必要性
　　（一）更好满足客户需求，稳固和竞争优质客户
　　随着经济的快速发展，企业对现金管理需求越来越大。同时，越来越多的银行提供现金管理服务。虽然国内银行提供现金管理服务很多近乎同质，但也可以说明，没有现金管理就不能更好地稳固优质客户。在开放的市场环境中，浙江农信作为省内存贷规模居前列的金融机构而言，要进一步增强核心竞争力，稳固和竞争优质客户，提供现金管理服务是不可或缺、完全必要的，也是势在必行的。
　　（二）整合金融产品，促进中间业务发展
　　对企业而言，通过现金管理实现提高资金使用效率、降低资金使用成本、提高现金收益为目的。对银行而言，可以将诸多、零星、分散的金融产品整合起来，真正实现整合营销、综合服务。同时，包括收款、付款等诸多服务内容的现金管理可以说是一项全新的中间业务，在不必更多投入的条件下，就可以带来新的收益和新的影响。
　　（三）有效带动资产、负债及其他业务的发展
　　现金管理业务是一项具有高附加值、高绑定性的银行服务产品。银行以现金管理服务为切入点，通过与客户紧密协作，在银行内部或银行同业间建立结算网络，稳固与客户的合作关系，进而延伸到其他业务领域，如融资、投资业务等，逐步扩大与客户的合作范围，从而以现金管理服务为逐步带动资产、负债业务以及投资理财等其他业务的发展。
　　四、浙江农信实行现金管理的内外部条件
　　（一）内部条件
　　浙江农信新一代综合业务系统包括核心业务系统、中间业务系统、渠道整合系统、国际结算系统、信贷管理系统、以及综合管理信息系统。系统采用三级架构，省联社中心作为第一级，集中放置几乎所有业务主机；县市联社为第二级，主要是综合接入前置，处理本地的特色中间业务和实现柜面等的接入；第三级为网点，主要是各种业务办理的终端。所有的业务都集中在省联社中心大集中处理，打造了集公司业务和个人业务、本币业务和外币业务、银行卡业务于一体的全新的业务处理平台，可以为客户提供多功能、全方位和一站式的金融服务。近年开办的电子银行业务，也实现客户通过因特网足不出户办理银行支付结算业务的需求。业务处理系统的不断升级改造和新业务的推陈出新，为协助客户加强内部资金管理，加速资金周转提供了可能，为推出浙江农信品牌的现金管理业务提供了条件。
　　（二）外部环境
　　随着浙江经济的不断发展，浙江企业在本地发展状大的同时，为了优化要素资源配置，企业也不断地走出去，形成了以浙江为总部，生产基地遍布各地的经营模式。企业经营模式复杂化、经营管理要求不断提高同时，对银行提供现金管理服务的需求逐渐强烈，需求性质也发生了变化。要求从单一融资服务或分散结算服务发展到综合金融服务；从基础收付款服务发展到提供账户管理、物流管理和收付信息等延伸增值服务；由柜面手工服务发展到提供电子服务等等。此外，浙江企业以中小企业为主，中小企业的发展不仅需要及时的融资支持，更需要科学高效的资金管理。中小企业的资金链脆弱，没有良好的资金管理措施，企业资金将无法满足经营发展要求，从而陷入不断扩大融资最后无力承担融资成本的境地。因此支持中小企业发展，推出适应客户需求和应对市场竞争的现金管理服务，不仅是浙江农信自身发展，也是支持中小企业发展的需要。 (责任编辑：南粤论文中心)转贴于南粤论文中心: http://www.nylw.net(南粤论文中心__代写代发论文_毕业论文带写_广州职称论文代发_广州论文网）