中小企业是我国国民经济中最活跃的部分，在解决劳动力就业和拉动经济增长方面都有着突出的贡献。但我国的中小企业多为劳动密集型加工企业，缺乏核心竞争力，容易受到冲击。在2008年金融危机的影响下，我国已有近8 万家中小企业倒闭。
　　然而，在这种艰难的情况下，江西省中小企业不减反增，化危为机，以其坚韧强大的生命力，展现了江西经济发展的良好前景。截至到2010年底，江西省中小企业数量达到108万家左右，规模以上企业数量达8000家左右 。无疑，江西未来经济的发展将会在更大程度上依赖于中小企业。然而, 由于中小企业所处的社会、经济环境和它自身存在的一些弊端, 尤其是在融资上的瓶颈，使其发展依然受到重重阻碍。银行信贷一直以来都是中小企业融资的最主要手段，进一步加强和完善我省的信贷制度，将会给中小企业的健康发展带来非常大的促进作用。
　　一、江西省银行业对中小企业的信贷支持现状
　　尽管中小企业贷款难是一个普遍的问题，但是不同的中小企业面临的难易程度还是不同的；同时，即便是银行采取各种措施拓宽中小企业融资渠道，但是对于不同类型的中小企业所表现出来的支持力度还是不一样的。主要原因在于，金融机构在对中小企业贷款时，考虑的因素比较多，据2006年人民银行南昌中心支行《关于金融支持江西中小企业发展的调查报告》显示，占前四位分别是企业经营管理的总体水平、企业财务状况、企业有无担保和抵押和贷款申请企业信用状况。经营状况良好、信用等级高、抵押资产充足的中小企业越来越为各家银行青睐。具体比重如下（图1）所示：
　　根据调查分析，目前贷款存在较大困难的中小企业主要包括三种类型：
　　一是没有足够抵押担保的中小企业。大部分金融机构认为未能满足中小企业贷款申请的最主要原因是该企业担保、抵押不能落实。
　　二是处于初创阶段的中小企业。由于新建立的中小企业风险尤其难以把握，金融机构更倾向于选择成长阶段的中小企业作为其贷款对象。
　　三是经营管理不规范、信用评级低的中小企业。不少中小企业由于财务管理不规范，信用意识不强，曾经有过贷款逾期的记录，因此提出贷款申请时，大都会被金融机构拒绝。
　　就从目前的银行信贷环境来讲，江西省银行业对中小企业的信贷支持还存在很大的不足，具体问题表现在：
　　（一）信贷体系不完善、市场竞争不充分导致信贷环境较差
　　很长时间，我们被这样一种奇怪的现象所困扰：为了缓解金融危机带来的冲击，中央对中小企业的支持力度不断加大，银行放贷规模不断扩大，但是中小企业获取的贷款占银行放贷总额的比重却并没有明显的提升。究其原因，还是在于信贷体系不完善、市场竞争不充分背景下，银行业对于中小企业的一种“歧视”。国有四大商业银行和两大政策性银行，其严格繁复的贷款审批制度并未有实质性的突破，它们主要支持大型企业、重大项目和政策性业务，中小企业依然不是他们关注的重点；全国性的股份制商业银行，其经营方式较为灵活，对中小企业服务的力度不断加大，但是由于网点和人员少，服务范围有限；尽管新兴的城市商业银行、城市信用社和农村信用社（含农村合作银行）等地方法人金融机构的主要服务对象是中小企业，经营自主权较大，针对中小企业的产品也较多，但是这类银行毕竟资金实力有限，受贷款规划、存贷比和单户贷款比例的限制，贷款不能增加过多。在对企业的访问中我们了解到，由于金融资源少，机构网点少，竞争不充分，在中小企业信贷市场上，金融机构处于较为明显卖方市场，不少中小企业反映当地金融机构服务意识不强。
　　（二）中小企业贷款成本普遍偏高
　　银行在向中小企业发放贷款时，利率浮动水平通常要高于大型企业，这主要是因为中小企业的信用等级较低、信贷风险偏大、单笔贷款额较少使得其管理成本较高，银行从自身的盈利性角度考虑采取的措施。另外，企业在申请贷款前支付的大量抵押、担保、评估费用也构成了企业贷款的一种隐形成本。目前，在信贷从紧力度加大的背景下，大部分商业银行采取通过大幅上浮对中小企业的贷款利率来减小损失，使得企业的融资成本再次增加。部分县域中小企业要承受10%以上的贷款利率，高出银行利率40%以上，主要包括占融资成本近20%的前期贷款评估费，2%～4%的担保或者1.4%的保险费率，个别金融机构则贷前预收利息、扣收贷款保证金，实际上企业得到的只有80%的贷款本金。另外，大部分企业还要承受潜规则下的5%～10%不等的融通费。加上当前原材料、人工成本的上升，还要面临新一轮加息压力，许多中小企业将面临陷入破产边缘的危险。
　　（三）有效抵质押物和担保的缺乏成为企业贷款失败的主要原因
　　大多数企业遭遇过由于不能及时提供有效地抵质押物或者担保而导致贷款失败的经历。主要原因在于中小企业规模有限，本身所拥有的抵质押物少，而外部环境所面临的担保体系的欠发达使中小企业很难克服这一困难。
　　（四）中小企业贷款的审批手续烦琐，周期长
　　几乎所有被调查的中小企业都表示银行发放贷款前的手续繁琐，耗时长，尤其是国有大型银行和两大政策性银行，相对而言，以中小企业为发展对象的城市商业银行的效率相对较高。通过和银行客户经理了解，多数银行的信贷产品表面上看来最长用时两天就能对审查合格的企业发放贷款，但是实际上少则要数天，多则几周，甚至几个月。银行方面认为，中小企业的信用等级一般较低，为了有效防范风险，严格的审批程序是一种客观要求。而企业认为，是因为银行的集权性太强，贷款审批程序过多，银行效率不高导致。我们认为，这两方面的原因都是存在的，并且孰重孰轻视不同银行而不同。
　　（五）银行中小企业信贷业务人员少，业务素质有待提高
　　通过比较发现，像浙江台州这样典型的中小企业聚集城市，也聚集了相当庞大的银行中小企业信贷业务工作者。中小企业的发展具有其特殊性，对于中小企业的考核不能和实力雄厚的大型国有企业一概而论，设置专门的针对中小企业客户群的银行业务员具有现实性意义。但是，我们发现，尽管江西省各家银行表面都说自己有专门的中小企业服务部门和专门的中小企业业务员，但是实际而言，这些工作人员远远不能满足市场需求；而且，现有的中小企业业务员缺乏统一的专业培训，自身业务素质差，服务意识跟不上。 (责任编辑：南粤论文中心)转贴于南粤论文中心: http://www.nylw.net(南粤论文中心__代写代发论文_毕业论文带写_广州职称论文代发_广州论文网）